L'administration fiscale nationale de la Colombie exige que les plateformes d'échange de cryptomonnaies soumettent les données des utilisateurs afin de lutter contre l'évasion fiscale.

Selon Odaily, la Direction nationale des impôts et des douanes de Colombia (DIAN) a publié la résolution n° 000240, exigeant que les prestataires de services de crypto locaux collectent et soumettent des données détaillées sur les utilisateurs et les transactions. Les informations à rapporter incluent les détails de la propriété des comptes, le volume des transactions, le nombre de transferts, la valeur de marché et le solde net. Cette réglementation s'applique aux plateformes d'échange et aux intermédiaires, qu'ils soient nationaux ou étrangers, qui fournissent des services aux résidents ou contribuables de Colombia. L'objectif est d'accroître la transparence dans le secteur des actifs numériques et de lutter contre l'évasion fiscale. Le premier rapport complet pour l'année fiscale 2026 devra être soumis avant le dernier jour ouvrable de mai 2027. Le non-respect de ces exigences ou la soumission de données inexactes peut entraîner une amende pouvant aller jusqu'à 1% du montant des transactions non déclarées.