5 країн, де криптовалюта (несподівано) не оподатковується у 2025 році

Ключові висновки

Країни без податків для криптоінвесторів у 2025 році

Зі зростанням впровадження криптовалюти зростає і увага з боку податкових органів. Однак не всі країни посилюють контроль. Насправді, декілька прогресивних юрисдикцій йдуть проти течії, пропонуючи повну свободу від податків на прибуток від криптовалюти.

Для тих, хто цікавиться, де криптовалюта не оподатковується у 2025 році, ці країни без податків на криптовалюту стали притулком для трейдерів, довгострокових власників Bitcoin і підприємців у сфері цифрових активів.

Чи ви керуєте портфелем децентралізованих фінансів (DeFi), плануєте переїзд за кордон чи просто хочете жити без податків із криптовалютою, розуміння найкращих юрисдикцій без податків на криптовалюту у 2025 році може відкрити значні фінансові переваги.

Від Карибських островів до Близького Сходу і навіть деяких несподіваних частин Європи, ці напрямки переписують правила.

У цьому гіді ми виділимо п’ять найкращих країн для криптоподатків у 2025 році — місця, де Bitcoin tax haven стає легальною реальністю.

Давайте дослідимо, де прибутки від криптовалюти все ще можуть залишатися поза увагою податкових органів.

1. Кайманові острови: Життя без податків із криптовалютою

Якщо ви шукаєте справжню безпечну зону для цифрових активів щодо податків, Кайманові острови повинні бути на вершині вашого списку. Цей класичний офшорний фінансовий центр не стягує податок на особисті доходи, приріст капіталу чи корпоративний податок — і так, це стосується і криптовалют. Чи ви торгуєте Bitcoin

BTC$111,320, тримаєте довгостроково чи керуєте DeFi-скарбницею, ваш прибуток залишається недоторканим.

Для тих, хто турбується про регулювання, Каймани також мають що запропонувати. Оновлений Virtual Asset (Service Providers) Act із повністю функціонуючим режимом ліцензування з квітня 2025 року забезпечує країні чітку та відповідну нормативну базу. Це означає, що біржі, кастодіани та інші платформи можуть працювати легально, за стандартами, що відповідають світовим нормам.

Додайте до цього стабільну місцеву економіку (кайманський долар прив’язаний до долара США), захист англійського загального права та високий рівень життя, дружній до експатів, і стає зрозуміло, чому Кайманові острови є однією з найнадійніших безподаткових криптозон.

Для багатьох це остаточна відповідь на питання “Де криптовалюта не оподатковується у 2025 році?”

2. Об’єднані Арабські Емірати: Безподаткові криптозони

Об’єднані Арабські Емірати (ОАЕ) продовжують зміцнювати свою позицію однієї з найбільш дружніх до криптовалюти країн у 2025 році. У всіх семи еміратах, включаючи Dubai та Абу-Дабі, фізичні особи не сплачують податків за торгівлю, стейкінг, майнінг чи продаж криптовалюти. Це повноцінний криптовалютний податковий притулок без податку на особисті доходи та приріст капіталу на цифрові активи.

Крім того, привабливість виходить за межі податкової політики. Завдяки спеціалізованим крипторегуляторам, таким як Dubai’s Virtual Asset Regulatory Authority, Dubai Financial Services Authority (Dubai International Financial Centre) та Financial Services Regulatory Authority (Abu Dhabi Global Market), ОАЕ пропонують регуляторну прозорість для стартапів, венчурних фондів і великих гравців. Чи ви випускаєте невзаємозамінні токени (NFTs) чи створюєте layer-1 протокол, існує чіткий шлях до ліцензування.

Додайте привабливі візові опції, інфраструктуру світового класу та офшорні податкові переваги для криптовалюти — і ОАЕ стають очевидним вибором для тих, хто хоче переїхати заради податкової економії на криптовалюті.

Для багатьох громадян світу та крипто-номадів це найближче до життя з Bitcoin без податків.

Чи знали ви? Недавнє дослідження показує, що близько 25,3% жителів ОАЕ володіють криптовалютою, а Dubai отримує 98,4/100 за “crypto obsession” — один із найвищих показників у світі.

3. Ель-Сальвадор: Bitcoin tax haven

Коли Ель-Сальвадор оголосив Bitcoin легальним платіжним засобом у 2021 році, це сколихнуло фінансовий світ. Перемотавши до 2025 року, ця невелика центральноамериканська країна досі залишається одним із найрадикальніших Bitcoin tax haven на планеті.

Завдяки закону про цифрові активи тут немає податку на приріст капіталу чи доходи від транзакцій із Bitcoin — чи ви торгуєте, тримаєте чи витрачаєте його через Lightning wallets, такі як Chivo. Це одна з небагатьох країн без податків на криптовалюту у 2025 році, де ця обіцянка досі діє, особливо для довгострокових інвесторів.

Пам’ятайте, що Ель-Сальвадор будує Bitcoin City — криптомісто на геотермальній енергії без податку на доходи, майно чи приріст капіталу — нову безподаткову криптозону для майнерів, стартапів і цифрових кочівників.

Для тих, хто хоче жити без податків із криптовалютою, залишаючись у прогресивній екосистемі, Ель-Сальвадор є сміливою — і повністю легальною — альтернативою.

Чи знали ви? Tether, емітент провідного стейблкоїна USDT, у 2025 році переносить свою штаб-квартиру до Ель-Сальвадору, щоб скористатися сприятливим для криптовалюти середовищем країни.

4. Німеччина: Дружня до криптовалюти країна

Німеччина може й не асоціюватися з “податковим притулком”, але для довгострокових власників криптовалюти вона тихо залишається однією з найбільш дружніх до криптовалюти країн у 2025 році. Ось чому: якщо ви тримаєте свій Bitcoin чи інші цифрові активи понад 12 місяців, будь-який продаж, обмін чи навіть повсякденне використання повністю звільнені від податків.

Саме так — Німеччина розглядає довгостроково утримувану криптовалюту як приватний актив, а не спекулятивний. Це одна з рідкісних країн із податковими лазівками для криптовалюти, де утримання дорівнює звільненню від податків.

Навіть для короткострокових угод є полегшення. Якщо ваш загальний прибуток за рік не перевищує 1 000 євро, ви нічого не винні — навіть не потрібно подавати декларацію. Тільки прибуток понад цю межу оподатковується, і лише якщо активи продані до закінчення року.

У країні з високими податками, як Німеччина, така система є несподівано щедрою. Якщо ви дисциплінований hodler чи інвестор у цифрові активи, Німеччина може бути однією з найкращих країн із низькими податками на криптовалюту у 2025 році, особливо для тих, хто базується в ЄС і шукає легальне місцеве полегшення.

5. Португалія: Країна з нульовим податком на криптовалюту

Португалія все ще залишається сильним претендентом у будь-якому списку країн із нульовим податком на криптовалюту, пропонуючи унікальне поєднання сонця, хвиль і податкової економії. Для активів, що утримуються понад 365 днів, прибуток від криптовалюти повністю звільнений від податків, що робить її однією з провідних юрисдикцій Європи без податків на криптовалюту.

Привабливість ще більша для тих, хто отримав право на участь у програмі Non-Habitual Resident (NHR) до 31 березня 2025 року. За NHR більшість доходів від криптовалюти з іноземних джерел звільнені від податків, а внутрішні доходи оподатковуються лише за ставкою 20%.

Однак ситуація не є повністю безподатковою. Короткострокові прибутки (менше року) тепер оподатковуються за ставкою 28%, а доходи від стейкінгу чи діяльності, подібної до бізнесу, також оподатковуються. Проте для інвесторів із довгостроковим горизонтом і пенсіонерів, які шукають податкове полегшення на криптовалюту, Португалія залишається однією з найпривабливіших безпечних зон для цифрових активів.

Не дивно, що Португалія продовжує приваблювати віддалених працівників і крипто-експатів, які хочуть переїхати заради податкової економії на криптовалюті.

Чи знали ви? Börse Stuttgart Digital, ліцензована Федеральним органом фінансового нагляду, або BaFin, тепер пропонує кастодіальні та торгові послуги з криптовалютою за регламентом Markets in Crypto-Assets (MiCA), обслуговуючи інституційних клієнтів по всій Європі.

Де у світі криптовалюта не оподатковується?

Отже, де криптовалюта не оподатковується у 2025 році? Ці п’ять країн — Кайманові острови, ОАЕ, Ель-Сальвадор, Німеччина та Португалія — виділяються як провідні країни без податків на криптовалюту, кожна з яких має свою модель для отримання офшорних податкових переваг і максимізації прибутку.

Від звільнення для довгострокового утримання в Німеччині та Португалії до повної відсутності податків на криптовалюту на Кайманах, в ОАЕ та Ель-Сальвадорі, ці напрямки пропонують серйозні переваги для тих, хто будує життя з Bitcoin без податків.

Проте ці переваги не обходяться без умов. Вимоги до резидентства, документація та постійна юридична відповідність є обов’язковими. Крім того, закони можуть швидко змінюватися; переговори Ель-Сальвадору з Міжнародним валютним фондом нагадують, що сьогоднішній податковий притулок може завтра зазнати змін.

Якщо ви плануєте переїзд за кордон, щоб уникнути податку на криптовалюту, робіть це розумно. Звертайтеся до місцевих податкових консультантів, відстежуйте зміни в регулюванні та ретельно досліджуйте свої варіанти. Адже у світі, що посилює контроль над криптовалютою, ці п’ять країн залишаються рідкісними глобальними варіантами податкового полегшення для криптовалюти — принаймні наразі.